Pensioensparen in 2018

Pensioensparen klinkt u ondertussen niet langer onbekend in de oren: u bouwt een aanvullend pensioen op en geniet ondertussen een belastingvoordeel op de gestorte som. Nadat het maximaal te storten bedrag enkele jaren vastlag op € 940, kan u vanaf 2018 niet alleen € 960 storten, maar ook kiezen voor het verhoogde plafond van € 1.230. Wat doet u het best?



Belastingvoordeel

Bij een storting tot € 960 heeft u recht op een belastingvermindering van 30%, zijnde € 288. Opteert u voor het verhoogde plafond van € 1.230, dan heeft u recht op een belastingvermindering van 25%, zijnde € 307,50. In absolute cijfers brengt het verhoogde plafond u de grootste belastingvermindering op.

 

Indien u gedurende 30 jaar € 960 stort bij een rendement van 2,15%, dan heeft u na 30 jaar een pensioenkapitaal opgebouwd van € 40.730,86. Na afhouding van de eindbelasting van 8% houdt u € 37.472,39 netto over. Met een belastingvermindering van 30% bekomt u een netto rendement op de gestorte premies van 3,74% per jaar.

 

Stort u echter gedurende 30 jaar € 1.230 bij een rendement van 2,15%, dan heeft u na 30 jaar een pensioenkapitaal opgebouwd van € 52.186,42. Na afhouding van de eindbelasting van 8% houdt u € 48.011,51 over. Met een belastingvermindering van 25% bekomt u een netto rendement op de gestorte premies van 3,35% per jaar.

Hoger rendement of pensioenkapitaal?



Zoals u kan lezen geeft een storting tot € 960 u het grootste rendement (3,74% tegenover 3,35%), maar bezorgt u wel een lager netto pensioenkapitaal (€ 37.472,39 tegenover € 48.011,51). Bijgevolg moet u de keuze maken tussen een hoger rendement of een hoger pensioenkapitaal. Indien u kiest voor het hogere pensioenkapitaal en bijgevolg de hogere storting tot € 1.230, moet u dit jaarlijks expliciet aan de bank melden.



Opgelet met stortingen tussen € 960 en € 1.230!

Van zodra u meer dan € 960 in uw pensioenplan stort, heeft u nog maar recht op een belastingvermindering van 25% i.p.v. 30%. Daarom moet u voor eenzelfde belastingvermindering als een storting van € 960 aan 30%, minstens € 1.152 aan 25% storten. Bijgevolg zijn stortingen tussen € 960 en € 1.152 fiscaal minder interessant. Uw dossierbeheerder kan u hier steeds in bijstaan.